Verordnung der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht über die kollektiven Kapitalanlagen (951.312)
Verordnung der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht über die kollektiven Kapitalanlagen (Kollektivanlagenverordnung-FINMA, KKV-FINMA)
- Verordnung der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht über die kollektiven Kapitalanlagen (Kollektivanlagenverordnung-FINMA, KKV-FINMA)
- 1. Titel: Kollektive Kapitalanlagen
- 1. Kapitel: Effektenfonds
- 1. Abschnitt: Effektenleihe («Securities Lending»)
- Art. 1 Begriff
- Art. 2 Grundsätze
- Art. 3 Zulässige Borger und Vermittler
- Art. 4 Ausleihfähige Effekten
- Art. 5 Kündigungstermine und -fristen
- Art. 6 Umfang und Dauer
- Art. 7 Mindestinhalt des standardisierten Rahmenvertrags
- Art. 8 Besondere Pflichten der Depotbank
- Art. 9 Inventar und Vermögensrechnung beziehungsweise Bilanz, Anrechnung an Anlagebeschränkungen
- 2. Abschnitt: Pensionsgeschäft («Repo, Reverse Repo»)
- Art. 10 Begriffe
- Art. 11 Grundsätze
- Art. 12 Zulässige Gegenparteien und Vermittler
- Art. 13 Repofähige Effekten
- Art. 14 Kündigungstermine und -fristen
- Art. 15 Umfang und Dauer des Repos
- Art. 16 Sicherstellung der geld- und titelmässigen Forderungen
- Art. 17 Mindestinhalt des standardisierten Rahmenvertrags
- Art. 18 Besondere Pflichten der Depotbank
- Art. 19 Repos als Kreditaufnahme
- Art. 20 Abgrenzung von Reverse Repos zur Kreditgewährung
- Art. 21 Anrechnung an Anlagebeschränkungen
- Art. 22 Inventar, Vermögensrechnung beziehungsweise Bilanz und Erfolgsrechnung
- 3. Abschnitt: Derivative Finanzinstrumente
- Art. 23 Begriffe
- Art. 24 Grundsätze
- Art. 25 Umbrella-Fonds
- Art. 26 Strukturierte Produkte, Derivat-Komponenten und Warrants
- Art. 27 Kreditderivate
- Art. 28 Exotische Derivate
- Art. 29 Vertragsabschluss
- Art. 30 OTC-Geschäft
- Art. 31 Bonität
- Art. 32 Bewertung
- Art. 33 Risikomessverfahren
- Art. 34 Commitment-Ansatz I
- Art. 35 Commitment-Ansatz II: Ermittlung des Gesamtengagements
- Art. 36 Commitment-Ansatz II: Verrechnungsregeln und Absicherungsgeschäfte
- Art. 37 Commitment-Ansatz II: Dokumentationspflicht
- Art. 38 Modell-Ansatz: Grundsätze des Value-at-Risk
- Art. 39 Modell-Ansatz: Berechnung des VaR
- Art. 40 Modell-Ansatz: Vergleichsportefeuille
- Art. 41 Modell-Ansatz: Überprüfung des Risikomess-Modells
- Art. 42 Modell-Ansatz: Stresstests
- Art. 43 Modell-Ansatz: Änderungen unter dem Modell-Ansatz
- Art. 44 Deckung einer Verpflichtung zur physischen Lieferung eines Basiswerts
- Art. 45 Deckung einer Zahlungsverpflichtung
- Art. 46 Allgemeine Vorschriften zur Anrechnung an die Anlagebeschränkungen
- Art. 47 Anrechnung von Derivaten
- Art. 48 Anrechnung von Forderungen gegen Gegenparteien an die Maximallimiten
- Art. 49 Offenlegung
- 4. Abschnitt: Verwaltung der Sicherheiten
- Art. 50 Anwendungsbereich
- Art. 51 Anforderungen an die Sicherheiten
- Art. 52 Verwaltung der Sicherheiten
- Art. 53 Sicherheitenstrategie
- Art. 54 Verwahrung der Sicherheiten
- Art. 55 Prospekt
- 5. Abschnitt: Master-Feeder-Strukturen
- Art. 56 Grundsatz
- Art. 57 Anforderungen an die Dokumente eines Feeder-Fonds
- Art. 58 Gemeinsame Pflichten des Master- und des Feeder-Fonds beziehungsweise von deren Fondsleitungen
- Art. 59 Pflichten des Master-Fonds beziehungsweise von dessen Fondsleitung
- Art. 60 Pflichten des Feeder-Fonds beziehungsweise von dessen Fondsleitung
- Art. 61 Pflichten der Depotbank
- Art. 62 Pflichten der Prüfgesellschaft
- Art. 63 Auflösung des Master-Fonds
- Art. 64 Vereinigung, Umwandlung und Vermögensübertragung
- 2. Kapitel: Übrige Fonds
- Art. 65
- 2. Titel: Institute
- 1. Kapitel: ¹⁶ Pflichten für Vertreter ausländischer kollektiver Kapitalanlagen
- Art. 66 Publikationspflichten
- Art. 66 a Meldepflichten
- Art. 66 b Meldepflicht bei Kündigung oder Änderung der Berufshaftpflichtversicherung
- 2. Kapitel: Riskmanagement und Risikokontrolle
- Art. 67 ²⁰
- Art. 68 – 71 ²²
- 3. Kapitel: ²³ SICAV
- Art. 72
- 4. Kapitel: ...
- Art. 73 – 76 ²⁵
- 5. Kapitel: Depotbank
- Art. 77 Organisation
- Art. 78 Kontrollfunktion
- 3. Titel: Buchführung, Bewertung, Rechenschaftsablage und Publikationspflicht
- 1. Kapitel: Buchführung und Rechnungslegung
- 1. Abschnitt: Gemeinsame Bestimmungen
- Art. 79 Grundsätze
- Art. 80 Rechnungseinheit
- 2. Abschnitt: Offene kollektive Kapitalanlagen
- Art. 81 Teilvermögen und Anteilsklassen
- Art. 82 Anteil- und Anteilscheinkontrolle
- Art. 83 Immobilienfonds
- 2. Kapitel: Bewertung
- 1. Abschnitt: Gemeinsame Bestimmungen
- Art. 84 Anlagen
- Art. 85 Private Equity
- Art. 86 ³³ Immobilienfonds
- 2. Abschnitt: Offene kollektive Kapitalanlagen
- Art. 87
- 3. Abschnitt: Geschlossene kollektive Kapitalanlagen
- Art. 88 Kommanditgesellschaft für kollektive Kapitalanlagen
- Art. 89 Investmentgesellschaft mit festem Kapital (SICAF)
- 3. Kapitel: Gemeinsame Bestimmungen zur Rechenschaftsablage
- Art. 90 Private Equity
- Art. 91 Tochtergesellschaften
- 4. Kapitel: Rechenschaftsablage bei offenen kollektiven Kapitalanlagen
- 1. Abschnitt: Jahresrechnung
- Art. 92 SICAV
- Art. 93 Mindestgliederung der Vermögensrechnung beziehungsweise der Bilanz und der Erfolgsrechnung für Anlagefonds und SICAV
- Art. 94 Effektenfonds
- Art. 95 Immobilienfonds
- Art. 96 Übrige Fonds
- Art. 97 Mindestgliederung der Bilanz und der Erfolgsrechnung des Teilvermögens der Unternehmeraktionärinnen und -aktionäre
- Art. 98 Gesamtrechnung der SICAV
- 2. Abschnitt: Weitere Angaben
- Art. 99 Inventar der kollektiven Kapitalanlage
- Art. 100 Inventar von Immobilienfonds
- Art. 101 Aufstellung der Käufe, Verkäufe und anderer Geschäfte
- Art. 102 Veränderung des Nettofondsvermögens
- Art. 103 Angaben früherer Jahre
- 3. Abschnitt: Verwendung des Erfolges und Ausschüttungen
- Art. 104 Verwendung des Erfolges
- Art. 105 Ausschüttungen
- 4. Abschnitt: Publikationspflichten
- Art. 106 Publikation des Ausgabe- und Rücknahmepreises beziehungsweise des Nettoinventarwerts
- Art. 107 ⁴⁷
- 5. Kapitel: Rechenschaftsablage bei geschlossenen kollektiven Kapitalanlagen
- Art. 108 Kommanditgesellschaft für kollektive Kapitalanlagen
- Art. 109 SICAF
- 4. Titel: Prüfung und Prüfberichte
- 1. Kapitel: Prüfung
- Art. 110 ⁵⁰ Aufteilung in Rechnungsprüfung und Aufsichtsprüfung
- Art. 111 Rechnungsprüfung
- Art. 112 Aufsichtsprüfung
- 2. Kapitel: Prüfberichte
- Art. 113 Art der Berichte
- Art. 114 Prüfbericht Aufsichtsprüfung
- Art. 115 Prüfbericht Rechnungsprüfung
- Art. 116 Kurzbericht
- 4 a . Titel: ⁷⁶ Form der Zustellung
- Art. 116 a
- 5. Titel: Schluss- und Übergangsbestimmungen
- Art. 117 Aufhebung eines anderen Erlasses
- Art. 118 ⁸⁰
- Art. 119 Inkrafttreten
- Anhang 1
- Anrechnung von Derivaten / Basiswertäquivalent
- Anhang 2
- Mindestgliederung der Vermögensrechnung beziehungsweise der Bilanz und der Erfolgsrechnung von Effektenfonds
- Anhang 3 ⁸¹
- Mindestgliederung der Vermögensrechnung beziehungsweise der Bilanz und der Erfolgsrechnung von Immobilienfonds
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